În data de 03.11.2017, inspectorii antifraudă din cadrul Direcției Regionale Antifraudă 5 Deva au identificat în punctul de trecere a fontierei Nădlac – autostradă un autovehicul care transporta produse textile (îmbrăcăminte), fără documente legale de proveniență sau care să ateste legalitatea transporturilor efectuate, cu scopul de a eluda plata taxelor și impozitelor către bugetul de stat. În acest sens, a fost aplicată o amendă în cuantum de 20.000 lei și au fost  confiscate bunuri în valoare  de 276.000 lei.

În cursul lunii octombrie 2017, inspectorii antifraudă din cadrul  Direcției Regionale Antifraudă 5 Deva au depistat în proximitatea punctelor de trecere a frontierei Nădlac  și în aria de competență mărfuri însoțite de documente fictive. Astfel, au fost confiscate mărfuri în valoarea de 5.767.302 lei și aplicate amenzi contravenționale în cuantum de 360.500 lei.

„În perioada următoare, inspectorii antifraudă in cadrul  Direcției Regionale Antifraudă 5 Deva vor intensifica verificările în vederea  creșterii conformării voluntare fiscale, la declarare și plată, precum și pentru asigurarea unui climat concurențial onest.” precizează Inspectorul General Adjunct al  Direcției Regionale Antifraudă 5 Deva – Nicolae Silviu MĂRGINEANU.

În data de 10.10.2017, inspectorii antifraudă din cadrul Direcţiei Regionale Antifraudă 5 Deva au identificat în punctul de trecere a fontierei Nădlac trei autovehicule care transportau produse textile şi încălţăminte (genţi laptop, îmbrăcăminte, încăltăminte), fără documente legale de provenienţă, cu scopul de a eluda plata taxelor şi impozitelor către bugetul de stat. Valoarea totală a bunurilor confiscate este de 800.745 lei.

Sâmbătă 30.09.2017, inspectorii antifraudă din cadrul Direcției Regionale Antifraudă 5 Deva, în timpul acțiunilor specifice au identificat o autoutilitară pe raza județului Arad, iar în urma verificărilor s-a constatat că documentele prezentate de conducătorul auto nu demonstrau proveniența bunurilor transportate.

În acet sens, au fost luate măsurile legale, mărfurile (textile) în valoare de 126.473 lei fiind confiscate.

De la începutul lunii septembrie, în urma acțiunilor de monitorizare trafic control în aria de competență a direcției regionale Deva, au fost identificați în trafic un număr de 36 de transporturi rutiere de mărfuri pentru care reprezentanții acestora nu au putut pune la dispoziția inspectorilor antifraudă documente care să ateste legalitatea mărfurilor și a transporturilor efectuate. În consecință au fost aplicate amenzi în valoare de 183.200 lei și s-au confiscat mărfuri (textile) în valoare de 2.486.075lei.

Un agent economic din municipiul Arad a făcut obiectul inspecţiei fiscale parţiale pentru verificarea modului de calculare, declarare şi achitare a impozitului pe profit si a taxei pe valoarea adăugată la bugetul general consolidat al statului, fiind selectată pe bază de analiză de risc.

Obiectul principal de activitate îl constituie „Lucrări de construcţii a clădirilor rezidenţiale şi nerezidenţiale”.

Perioada verificată: 27.09.2012 – 31.12.2014.

În urma inspecţiei fiscale s-au stabilit următoarele obligaţii fiscale suplimentare:

- impozit pe profit……………………………………………….769.877 lei

- taxă pe valoarea adăugată………………………………..1.092.583 lei

- accesorii……………………………………………………….474.982 lei

Total…………………………………………………… ..……2.337.442 lei

Constatări

Cu privire la impozitul pe profit

Societatea a înregistrat în evidenţele contabile 5 facturi, pe perioada 01.10.2012 – 31.03.2013, reprezentând venituri din prestări servicii, organele de inspecţie fiscală constatând lipsa acestora. Drept urmare, au procedat la estimarea bazei de impunere pentru facturile lipsă, in acest sens veniturile estimate fiind în sumă de 562.662 lei.

De asemenea, societatea nu poate prezenta, pentru perioada verificată, costul lucrărilor executate şi serviciilor prestate pe fiecare lucrare în parte, care să cuprindă obligatoriu cheltuielile directe aferente producţiei şi anume materiale directe, servicii prestate şi alte cheltuieli directe de producţie, precum şi cota cheltuielilor indirecte de producţie. Totodată s-a constatat faptul că nu toate situaţiile de lucrări întocmite pentru fiecare factură emisă au fost semnate şi ştampilate de către beneficiarii lucrărilor.

Faţă de aceste aspecte, organele de inspecţie fiscală au procedat la redimensionarea bazei de impunere, stabilind impozit pe profit suplimentar în sumă de 769.877 lei şi accesorii aferente în sumă de 146.183 lei.

Cu privire la taxa pe valoarea adăugată

Având în vedere deficienţele mai sus prezentate, organele de inspecţie fiscală au stabilit taxă pe valoarea adăugată suplimentară în sumă de 1.092.583 lei şi accesorii aferente în sumă de 328.799 lei.

Măsuri luate:

Pentru sumele stabilite suplimentar s-a întocmit Decizia de impunere, urmând ca organele competente din cadrul Administraţiei Judeţene a Finanţelor Publice Arad să procedeze conform prevederilor legale.

Pentru stabilirea cu rea credinţă a impozitelor, taxelor datorate bugetului general consolidat al statului şi pentru înregistrarea de cheltuieli fără a avea la bază operaţiuni reale sau înregistrarea altor operaţiuni fictive, organele de inspecţie fiscală au întocmit sesizarea penală.

Preşedintele PC Arad, Mircea Purcaru, este de părere că scandalul iscat de acţiunile ANAF nu este „interpretat în cheia potrivită”, inclusiv preşedintele Iohannis şi premierul Victor Ponta lăsându-se înşelaţi de aparenţe.

„În realitate, nu ANAF, la modul generic, se face vinovată de acţiunile absolut ilogice, cum sunt cele care duc la închiderea unor unităţi comerciale pentru câţiva lei în plus sau în minus în casa de marcat. Sunt unii indivizi care, din dorinţa de a nu fi afectaţi de schimbările care se prefigurează la ANAF, fac exces de zel, tăind şi spânzurând în stânga şi în dreapta. Unii vor să-şi păstreze postul călduţ şi bine remunerat, alţii vor să se evidenţieze, pentru a sălta pe funcţii superioare. Nu îi interesează efectele absolut dramatice, atât pentru economie cât şi pentru angajaţi şi patroni, ci doar soarta proprie” spune Mircea Purcaru.

În opinia lui, unii dintre inspectorii ANAF se duc „ţintit” la anumite magazine sau restaurante, cu scopul precis de a le închide, chiar şi pe termen scurt: „Unii dintre proprietarii de magazine sau restaurante mi-au spus că inspectorii închid selectiv unităţile, că vin trimişi fie de către prieteni sau rude ale lor care sunt în concurenţă cu patronii unităţilor vizate, fie pur şi simplu din duşmănie. Unii dintre cei cu care am vorbit mi-au spus că unii dintre inspectori, deşi nu au voie să facă politică, au relaţii clientelare arhicunoscute cu puterea locală, la comanda căreia fac şicane patronilor care nu se supun acesteia şi nu cotizează unde trebuie. Părerea mea este că premierul Victor Ponta trebuie să facă urgent ceea ce a promis, pentru ca inspectorii care practică astfel de mârşăvii să nu mai poată abuza de funcţie. Desigur, aceasta nu înseamnă că pedepsirea drastică a evaziunii fiscale trebuie domolită, ci, dimpotrivă, dusă la turaţie maximă, însă doar acolo unde există cu adevărat evaziune fiscală. Nu trebuie permisă inventarea unor cazuri, de către inspectori care serves interese de partid, de grup sau personale”  considera liderul conservatorilor arădeni.